УДК 33.338
ВЛИЯНИЕ ПАНДЕМИИ COVID-19 НА КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В РФ
В.А. Кнышова
бакалавр
В.А. Водопьянова
научный руководитель, старший преподаватель кафедры Экономики и управления 
Владивостокский государственный университет экономики и сервиса
Владивосток. Россия
Статья посвящена оценки кредитоспособности корпоративных клиентов банка в условиях пандемии. Дано определение кредитоспособности юридических лиц и проведен краткий анализ задолженности организаций и ИП перед банками во время пандемии.
Ключевые слова: экономическая безопасность банков, кредитоспособность юридических лиц, пандемия, кредит, просроченная задолженность, банк.
THE IMPACT OF THE COVID-19 PANDEMIC ON THE CREDITWORTHINESS OF LEGAL ENTITIES IN THE RUSSIAN 
The article is devoted to assessing the creditworthiness of the bank's corporate clients in the context of a pandemic. A complete definition of the creditworthiness of legal entities is given and a brief analysis of the debt of organizations and sole proprietors to banks during the pandemic is carried out.
Keywords: economic security of banks, creditworthiness of legal entities, pandemic, credit, overdue debt, bank.
Коммерческий банк является организацией, созданной для привлечения денежных средств и их размещения на условиях возвратности, платности и срочности. 
Главная роль банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам, а также от продавцов к покупателям. 
Основная цель – удовлетворение спроса в финансовых услугах и получение прибыли от инвестирования средств вкладчиков.
Однако нужно понимать, что данный вид деятельности сопряжен с риском неуплаты заемщиком суммы задолженности. Именно поэтому очень важно оценить кредитоспособность заемщика на этапе, предшествующем заключению кредитного договора. Перед принятием решения банку необходимо оценить все стороны бизнеса заемщика, чтобы минимизировать возможность наступления негативных последствий и избежать значительных финансовых потерь.
Данная тема, на сегодняшний день, очень актуальна, так как из-за пандемии COVID-19 и из-за введенных санкций 2022 г., кредитоспособность клиентов значительно снизилась, а она является одним из важнейших показателей экономической безопасности банков.
Экономическая безопасность коммерческих банков – это положение более целесообразного использования денежных ресурсов в целях устранения угроз и обеспечения устойчивой и стабильной работы коммерческих банков.
Наиболее важная цель обеспечения экономической безопасности банков – достижение состояния максимально возможной устойчивости их работы и организация основ и перспектив развития коммерческих банков вне зависимости от экзогенных и эндогенных угроз.
В статье произведен краткий анализ кредитоспособности юридических лиц в период пандемии на основе данных ЦБ РФ и дана оценка кредитоспособности корпоративных клиентов под влиянием санкций 2022 года, что обуславливает ее научную новизну. 
Российские авторы, внесшие вклад в развитие экономической безопасности коммерческих банков, Лаврушкина О.И., Шаталова Е.П., Шаталов А.Н., Ендовицкий Д.А., Бахтин К.В. , Боровкова В.А., отмечают, что тема оценки кредитоспособности заемщиков становится все более актуальной. 
Исходя из вышеозначенной актуальности, целью статьи является оценка кредитоспособности корпоративных клиентов во время пандемии COVID-19.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- изучить научную литературу и дать определение кредитоспособности юридических лиц;
- проанализировать каким образом пандемия сказалась на кредитоспособности юридических лиц;
-  оценить кредитоспособность корпоративных заемщиков на сегодняшний день.
Существует много толкований значения кредитоспособности, некоторые из них приведены ниже.
По мнению Т.М. Костериной: «Кредитоспособность корпоративных заемщиков это способность заемщика к возмещению кредитного долга».[9]
«Кредитоспособность – это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам»[10]. Так объясняется этот термин в учебнике «Банковское дело» под редакцией профессора О.И. Лаврушина.
Но самым комплексным является определение, указанное в учебнике «Экономический анализ» под редакцией Л.Т. Гиляровской, и звучит оно так: « Кредитоспособность – это возможности экономических субъектов рыночной экономики своевременно и в абсолютном объеме рассчитываться по своим соглашениям в связи с фатальной  необходимостью погашения кредита». [11]
Не смотря на то, что все определения разные, смысл в них заключается один: кредитоспособность оценивает способность заемщика вернуть деньги согласно кредитному договору на условиях платности и срочности.
В связи с началом пандемии кредитоспособность корпоративных клиентов значительно снизилась. Некоторым предприятиям пришлось временно приостановить свою деятельность. Снизился спрос на многие товары. Для того чтобы минимизировать свои расходы, организации прибегали к сокращению  штата, остальные были переведены на удаленную работу. Из-за того, что закрыли границы, выросло в цене сырьё и топливо. Организации, занимающиеся экспортом или импортом, так же были ограничены в своей деятельности. Все это значительно сказалось на доходах предприятий. 
Для того чтобы поддерживать деятельность своей организации многие предприниматели вынуждены были брать кредиты. А банки и государство всячески этому способствовали. Центральный банк РФ снизил ключевую ставку, банки в свою очередь значительно уменьшили свои процентные ставки. Во время пандемии 2020-2021 было выдано большое количество льготных займов.
Но с ростом количества взятых кредитов, росло и количество просроченных задолженностей, так как из-за введенных ограничений юридические лица не могли работать в полную силу и соответственно их прибыль значительно уменьшилась, а расходы в свою очередь продолжали расти. 
Наглядно эта картина представлена на рисунке 1. На нем изображены графики показывающие динамику количества взятых кредитов и количество заемщиков допустивших просрочку во время пандемии COVID-19. 

Рис. 1.  Количество кредитов взятых юридическими лицами и количество заемщиков допустивших задолженность  во время пандемии (09.2019- 09.2021гг)
Источник: составлено автором на основе [1]
Наибольшее количество взятых кредитов приходится на период с августа 2020г. по март 2021г.. Вероятнее всего, такой скачек произошёл из-за введенного государством льготного кредитования, то есть кредитование организаций под 2%, которые при выполнении определенных условий вместо организации выплачивало государство. Но, не смотря на льготные условия, просроченная задолженность продолжала расти. 
Летом 2020 года были сняты некоторые ограничения карантина, и предприятия начинали восстанавливать свою работу. Так как во время полного карантина работа организаций приносила минимальный доход, а в некоторых случаях и убыток, после ослабления карантийных мер, предприниматели пустили имеющиеся финансы на реабилитацию своего бизнеса, на оплату задолженности банку средств не хватало. Об этом говорит стремительный рост просроченной задолженности в июле 2020 года, она составила 16% от общей суммы задолженности. 
В начале 2021 года большая часть ограничений была снята, ближе к лету постепенно начали открываться границы. Но количество юридических лиц, допускающих просроченную задолженность, продолжало расти и в сентябре 2021 их количество составило 57266, что на 7570 больше, чем в сентябре 2019 года. 
Все вышесказанное говорит о негативном влиянии пандемии на кредитоспособность корпоративных клиентов банка.
К началу 2022 года организации начали работать в полную силу, пагубное влияние пандемии почти не ощущалось. 
В феврале 2022 года началась специальная военная операция на Украине. Страны ЕС ввели санкции против России. Снова закрылись границы и выросли цены на сырье. Был прекращен экспорт и импорт товаров и услуг с недружественными странами. Закрытие воздушного пространства и морских портов, нанесло удар по логистике страны. Перестали работать программы, созданные иностранными разработчиками. 
По данным компании «Долговой консультант» из всех корпоративных клиентов в большей степени от пандемии и санкций пострадали Индивидуальные предприниматели. Совокупная задолженность на 16 марта 2022 года составила 28 млрд. рублей, что на 27% больше чем в 2021году. Связано это с тем, что ИП менее устойчив на рынке чем юридические лица, по этому ему сложнее адаптироваться под новые условия.
Если говорить о кредитоспособности юридических лиц на сегодняшний день, то можно предположить, что она снова снизилась, так как введенные санкции и закрытые границы частично напоминают ситуацию с пандемией. 
Кредитоспособность заемщиков является неотъемлемой составляющей экономической безопасности банка, именно по этому ее так важно оценивать при кредитовании. В период пандемии и введенных санкций юридические лица находятся в нестабильном положении, что отрицательно сказывается на их способности вернуть банку деньги на условиях платности, срочности и возвратности. 
Подводя итоги, можно сделать вывод, что пандемия COVID-19 негативно сказалась на платежеспособности и кредитоспособности юридических лиц, а нынешнее положение России усугубило эту ситуацию. 
		
1.Кредитование юридических лиц и ИП // Банк России [Электронный курс]. – URL: http://www.crd.ru/statistics/bank_sektor/sors/1221/
2.Корпоративное кредитование в пандемию// Банки. ру [Электронный курс]. – URL: https//www.banki.ru/news/columnists/?id=10946346 
3.Водопьянова В.А., Бородай Е.А. Анализ методов оценки кредитоспособности юридических лиц, используемый российскими банками// Azimuth of Scientific Research: Economics and Administration. 2020. Т. 9. № 4
4. Закирова Э.Ф., Закирова Д.Ф. Оценка влияния экономических санкций на банковскую систему Российской Федерации// Актуальные проблемы экономики и права. 2018. Т. 12, № 1
5. Ассоциация банков России  «30 лет вместе»// экономика и банки в условиях глобальной нестабильности 2020г.
6.Жданова А.О., Савицкая Е.В. учебник «Финансовая грамотность» 2020г.
7. Обзор финансовой стабильности 2020г. // Банк России [Электронный курс]. – URL: https://www.cbr.ru/finstab/review/
8. Кредитование в России (задолженность)// Tabviser/ru [Электронный курс]. – URL: https://www/tadviser.ru/index.php/
9. Костерина Т.М. Банковское дело / Т.М. Костерина.-М.: Юрайт, 2018. – 336 с. – С.88
10.Лаврушин О.И. Банковское дело / О.И. Лаврушин Москва: КноРус,2020.-528с.
11. Экономический анализ: Учебник для вузов / Под ред. Э40 Л.Т. Гиляровской. – 2-е изд., доп. – М.: Юнити ДАНА,.-615с.